Hvordan beregnes pensjonspensjonspensjoner?
Innhold
Pensjon er et vanlig samtaleemne blant statlige ansatte. Gammeldagere snakker om hva de vil gjøre om noen år når de ikke lenger jobber. Nyere arbeidere fantaserer om så langt på dagen når de vil være de som skryter av deres forestående utganger.
Mens alle offentlige ansatte skal ha den trebente krakken med pensjonering i regjeringen i tankene, er den viktigste kilden til pensjonsfinansiering for de fleste offentlig ansatte livrenten som tilbys av deres pensjonssystemer. Beregningen av livrenteutbetalingen påvirker sterkt både når en ansatt har råd til å trekke seg og hva slags livsstil den ansatte vil leve i pensjon.
De færreste har råd til å trekke seg på datoene for valgbarhet til pensjon. Det betyr at ansatte vanligvis jobber utover datoene for valgbarhet til pensjon og baserer de faktiske pensjonsdatoene på mengden av månedlige livrenteutbetalinger.
To variabler og en konstant
I de fleste offentlige pensjonssystemer bestemmer to variabler hvor mye en ansattes livrente vil være: den ansattes lønn og den ansattes tjenesteår. Selv om alder er en faktor i å bestemme valgbarhet til pensjon, brukes den sjelden når du fastsetter beløp til livrente.
Pensjonssystemer trenger ett lønnstall for å plugge inn sine formler for å bestemme ansattes pensjonsrente. De bruker lønnen en ansatt tjener i de få årene som har høyest opptjening. De fleste systemer bruker mellom tre og fem år i denne beregningen. De gjennomsnittlig lønn for å få enkelt lønn antall.
For eksempel beregner et pensjonssystem en ansattes lønn på den ansattes tre høyeste opptjeningsår. En ansatt tjener $ 61.000, $ 62.000 og $ 66.000 i sine tre høyest tjente år. Disse tre tallene er gjennomsnittlig for å bestemme den ansattes lønn når det gjelder en pensjonsperiode. For å beregne denne ansattes pensjonspenger er lønnen til $ 63 000:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
År med tjeneste er enklere å bestemme enn enkeltlønnstallet. Dette tallet er ganske enkelt hvor lang tid en ansatt bidrar til pensjonssystemet. Hver lønnsperiode en ansatt bidrar til pensjonssystemet tjener tjenestekreditt som tilsvarer tiden i lønnsperioden.
Det er en annen faktor i beregningen av livrente. Det er en anvendt prosentandel som i hovedsak forteller hvor mye av det beregnede lønnsbeløpet dukker opp i livrenten for hvert tjenesteår. Det er en lang og kanskje forvirrende forklaring, men det gir mening i et eksempel.
Ved å bruke 63 000 dollar lønnen i eksempelet vårt ovenfor, la oss si at den ansatte har 30 års tjeneste i pensjonssystemet. La oss også si at for hvert tjenesteår og ansatt får 2,0% av lønnstallet. Her er beregningen uttrykt som en matematisk formel:
Lønn X År X Prosent = Livrente
Her er vårt eksempel brukt på formelen:
$ 63 000 X 30 X 2,0% = 37 800 dollar
Denne ansatte var vant til å tjene rundt $ 63 000 per år, men nå får denne ansatte en statlig inntekt betydelig mindre. $ 37 800 betales i månedlige avdrag på $ 3.150. Forhåpentligvis har den ansatte nok pensjonssparing og inntekt for trygd til å kompensere for reduksjonen.
La oss si at den samme ansatte jobber 40 år i stedet for å gå av med pensjon etter 30. Her er den nye beregningen:
63 000 dollar X 40 X 2,0% = 50 400 dollar
Ved å utsette pensjon i 10 år øker den ansatte i dette eksemplet pensjonsinntekten med $ 12 600 per år. Det tilsvarer $ 1.050 ekstra per måned; Imidlertid bidrar den ansatte penger til pensjonssystemet i 10 år til, mens han belaster en annuitetsbetaling i de ti årene.
Colas
Pensjonsrente er renteforhold. Bortsett fra uvanlige omstendigheter, er annuitetsbeløpet en ansatt har krav på ved pensjonisttilværelse den livrente som den ansatte opprettholder hele livet. Livrenter kan øke med levekostnadsjusteringer.
Pensjonssystemer gir COLAer på en av to måter. Den første måten er at systemet tildeler automatiske COLAer basert på objektive data som Forbrukerprisindeksen for en forhåndsbestemt dato. Den andre måten er at pensjonssystemets styre eller tilsynslovgivende organ gir en COLA ved avstemning. Når COLA-er er underlagt politikk, er forslag vanligvis basert på objektive data, men kan endres gjennom lovgivningsprosessen.
